§ 109

§ 109. 1. Wprzypadku nowej emisji lub wprowa-dzenia do publicznego obrotu obligacji ju˝ wyemito-wanych, przez podmiot, który wype∏nia obowiàzki in-formacyjne, októrych mowa wart. 81 ust. 1 ustawy,lub odpowiednio obowiàzki informacyjne na rynkunieurz´dowym, ajego akcje lub obligacje sà przed-miotem obrotu na rynku regulowanym, lub podmiot,którego papiery wartoÊciowe sà dopuszczone do ofi-cjalnych notowaƒ gie∏dowych wpaƒstwie cz∏onkow-skim, wprospekcie zzastrze˝eniem ust. 2—6 zamiesz-cza si´ odpowiednio informacje okreÊlone w§ 92—95,§ 96 ust. 1 pkt 1, 5, 8, 15, 16, § 97 ust. 1 pkt 13, § 98i§99 ust. 1 pkt 1 lit. a id, aponadto informacje okre-Êlone w§ 100—106 ust. 1 pkt 1 i2 oraz § 108. 2. Wprzypadku nowej emisji lub wprowadzenia dopublicznego obrotu obligacji ju˝ wyemitowanych, któ-re wprowadzane sà: 1) do obrotu na rynku urz´dowym przez podmiot,którego akcje lub obligacje sà przedmiotem obro-tu na tym rynku, wype∏niajàcy obowiàzki informa-cyjne, októrych mowa wart. 81 ust. 1 ustawy, lubpodmiot, którego akcje lub obligacje sà dopusz-czone do oficjalnych notowaƒ gie∏dowych wpaƒ-stwie cz∏onkowskim, wymogi, októrych mowaw§100 i101, uznaje si´ za spe∏nione przez za-mieszczenie odpowiednio, zuwzgl´dnieniem ter-minów, októrych mowa w§ 100 ust. 1 pkt 1 i2,ostatniego raportu rocznego iskonsolidowanegoraportu rocznego — wzakresie okreÊlonym przezrozporzàdzenie oraportach bie˝àcych iokreso-wych, zawierajàcych zbadane przez podmiotuprawniony do badania sprawozdanie finansoweidane porównywalne oraz zbadane skonsolido-wane sprawozdanie finansowe iskonsolidowanedane porównywalne, wraz zopinià iraportempodmiotu uprawnionego do badania;2) wy∏àcznie do obrotu na rynku nieurz´dowym przezpodmiot, którego akcje lub obligacje sà przedmio-tem obrotu na tym rynku, wype∏niajàcy obowiàzkiinformacyjne na rynku nieurz´dowym, wymogi,októrych mowa w§ 102 i103, uznaje si´ za spe∏-nione przez wskazanie dnia bilansowego, zbada-nego przez podmiot uprawniony do badania, spra-wozdania finansowego zawartego wostatnimudost´pnionym do publicznej wiadomoÊci rapor-cie rocznym, lub zbadanego przez podmiot upraw-niony do badania, skonsolidowanego sprawozda-nia finansowego zawartego wostatnim udost´p-nionym do publicznej wiadomoÊci skonsolidowa-nym raporcie rocznym, zzachowaniem terminów,októrych mowa w§ 102 ust. 1 pkt 1 i2, oraz przezpodanie daty imiejsc udost´pnienia do publicznejwiadomoÊci tego raportu, atak˝e pod warunkiemudost´pnienia tego raportu na stronie interneto-wej emitenta oraz wsiedzibach emitenta ioferujà-cego. 3. Informacje, októrych mowa w§ 92 ust. 1, uzu-pe∏nia si´ oinformacj´ dotyczàcà miejsca udost´pnie-nia do publicznej wiadomoÊci przez okres trwaniasubskrypcji lub sprzeda˝y wszelkich informacji, októ-rych mowa wart. 81 ust. 1 ustawy, oraz odpowiedniooobowiàzkach informacyjnych na rynku nieurz´do-wym, przekazanych do publicznej wiadomoÊci przezemitenta, wokresie od dnia publikacji poprzedniegoprospektu. 4. Wprzypadku kolejnych emisji obligacji wra-mach programu obligacji, prospekt udost´pniany dopublicznej wiadomoÊci przed ka˝dà kolejnà emisjà ob-ligacji zawiera, zuwzgl´dnieniem § 108, co najmniejinformacje: 1) nazw´ (firm´) oraz siedzib´ emitenta; 2) nazw´ (firm´) oraz siedzib´ podmiotu dominujàce-go wstosunku do emitenta; 3) rating przyznany emitentowi lub papierom warto-Êciowym emitowanym przez niego, ze wskaza-niem instytucji dokonujàcej tej oceny, dat jej przy-znania iostatniej aktualizacji — wprzypadku jejdokonania iog∏oszenia; 4) liczb´, rodzaj, jednostkowà wartoÊç nominalnàioznaczenie emisji oferowanych obligacji, atak˝ewskazanie programu obligacji, którego cz´Êciàjest dana emisja, wtym liczby obligacji wprogra-mie iogólnà wartoÊç programu, liczb´ iwartoÊçdotychczas przeprowadzonych emisji wprogra-mie, wtym emisji, dla których termin wymagalno-Êci nie zapad∏, oraz okreÊlenie daty imiejsca publi-kacji prospektu obejmujàcego ten program obli-gacji, wraz zadresem strony internetowej, na któ-rej udost´pniony jest ten prospekt; 5) cele emisji, je˝eli sà okreÊlone; 6) wysokoÊç iformy ewentualnego zabezpieczeniaoraz oznaczenie podmiotu udzielajàcego zabezpie-czenia; 7) cen´ emisyjnà oferowanych obligacji wed∏ug wzo-ru zawartego wza∏àczniku nr 1 do rozporzàdzenia; 8) wskazanie praw iobowiàzków wynikajàcych zofe-rowanych obligacji oraz terminów, od których pra-wa te przys∏ugujà, atak˝e terminów, od którychobowiàzki powinny byç realizowane, wtym wyso-koÊci oprocentowania, terminów, od których nale-˝y si´ oprocentowanie, terminów ustalania prawdo oprocentowania iterminów wyp∏aty oprocen-towania oraz terminów izasad wykupu obligacji; 9) okreÊlenie terminów przeprowadzenia subskrypcji,podstawowych zasad dystrybucji iprzydzia∏u ofe-rowanych obligacji, wtym co najmniej wskazanie: a) osób, do których kierowana jest oferta, b) terminów otwarcia izamkni´cia subskrypcji lubsprzeda˝y, c) zasad, miejsc iterminów sk∏adania zapisóworaz terminu zwiàzania zapisem, d) zasad, miejsc iterminów dokonywania wp∏atoraz skutków prawnych niedokonania wp∏atywoznaczonym terminie lub wniesienia wp∏atyniepe∏nej, Dziennik Ustaw Nr 186—12988—Poz. 1921 e) terminów iszczegó∏owych zasad przydzia∏u, f) zasad oraz terminów rozliczenia wp∏at izwrotunadp∏aconych kwot, g) przypadków, wktórych oferta mo˝e nie dojÊç doskutku lub emitent mo˝e odstàpiç od jej prze-prowadzenia, h) sposobu iformy og∏oszenia odojÊciu lub nie-dojÊciu oferty do skutku oraz sposobu iterminuzwrotu wp∏aconych kwot, i) sposobu iformy og∏oszenia oodstàpieniu odprzeprowadzenia oferty lub jej odwo∏aniu; 10) wartoÊç zaciàgni´tych zobowiàzaƒ na ostatni dzieƒkwarta∏u poprzedzajàcego udost´pnienie niniej-szej informacji oraz perspektywy kszta∏towania zo-bowiàzaƒ emitenta do czasu ca∏kowitego wykupuobligacji proponowanych do nabycia; 11) dane umo˝liwiajàce potencjalnym nabywcom ob-ligacji orientacj´ wefektach przedsi´wzi´cia, którema byç sfinansowane zemisji obligacji, oraz zdol-noÊci emitenta do wywiàzania si´ zzobowiàzaƒwynikajàcych zobligacji, je˝eli przedsi´wzi´ciejest okreÊlone;12) zasad przeliczania wartoÊci Êwiadczenia niepie-ni´˝nego na Êwiadczenie pieni´˝ne, je˝eli Êwiad-czenie niepieni´˝ne jest przewidziane; 13) wskazanie nazwy (firmy) isiedziby oferujàcego; 14) wskazanie rynku regulowanego, na który emitentplanuje wprowadziç oferowane obligacje do wtór-nego obrotu, ze wskazaniem planowanego termi-nu rozpocz´cia obrotu; 15) wskazanie daty przekazania ostatnich raportówokresowych, wtym raportów zawierajàcych danezbadane przez podmiot uprawniony do badania; 16) wskazanie wszelkich istotnych zmian wsytuacji fi-nansowej imajàtkowej emitenta ijego grupy kapi-ta∏owej oraz innych informacji istotnych dla ichoceny, które powsta∏y po sporzàdzeniu informacjifinansowych, októrych mowa w§ 100 ust. 1 pkt 1i2 lub § 102 ust. 1 pkt 1 i2, albo ostatniego rapor-tu okresowego przekazanego zgodnie zobowiàz-kami informacyjnymi na danym rynku regulowa-nym;17) inne informacje, które emitent uzna za istotne dlaemisji.5. Wprzypadku nowej emisji lub wprowadzenia dopublicznego obrotu obligacji ju˝ wyemitowanychprzez jednostk´ samorzàdu terytorialnego, która wy-pe∏nia obowiàzki informacyjne na rynku nieurz´do-wym, ajej obligacje sà przedmiotem obrotu na tymrynku, wprospekcie zamieszcza si´ co najmniej infor-macje:1) tytu∏ „Prospekt emisyjny”,2) nazw´, siedzib´ iadres g∏ównej strony interneto-wej emitenta,3) rating przyznany emitentowi lub papierom warto-Êciowym emitowanym przez niego, ze wskaza-niem instytucji dokonujàcej tej oceny, dat jej przy-znania iostatniej aktualizacji — wprzypadku jejdokonania iog∏oszenia,4) liczb´, rodzaj, jednostkowà wartoÊç nominalnàioznaczenie emisji obligacji wprowadzanych dopublicznego obrotu oraz okreÊlenie daty imiejscapublikacji ostatniego prospektu obejmujàcegope∏ny zakres informacji dotyczàcych emitentaokreÊlonych niniejszym rozporzàdzeniem, wrazzadresem strony internetowej, na której udost´p-niony jest ten prospekt,5) liczb´, rodzaj jednostkowà wartoÊç nominalnàioznaczenie emisji oferowanych obligacji,6) cele emisji,7) wysokoÊç iformy ewentualnego zabezpieczeniaoraz oznaczenie podmiotu udzielajàcego zabezpie-czenia,8) cen´ emisyjnà (sprzeda˝y) oferowanych obligacjialbo sposób jej ustalenia oraz tryb itermin udo-st´pnienia do publicznej wiadomoÊci,9) wskazanie praw iobowiàzków wynikajàcychzwprowadzanych obligacji oraz terminów, od któ-rych prawa te przys∏ugujà, atak˝e terminów, odktórych obowiàzki powinny byç realizowane,wtym wysokoÊci oprocentowania, terminów, odktórych nale˝y si´ oprocentowanie, terminówustalania praw do oprocentowania iterminów wy-p∏aty oprocentowania oraz terminów izasad wy-kupu obligacji zpodzia∏em na obligacje oferowaneiwprowadzane,10) okreÊlenie terminów przeprowadzania subskrypcjilub sprzeda˝y, podstawowych zasad dystrybucjiiprzydzia∏u oferowanych obligacji, wtym co naj-mniej wskazanie:a) osób, do których kierowana jest oferta,b) terminów otwarcia izamkni´cia subskrypcji lubsprzeda˝y,c) zasad, miejsc iterminów sk∏adania zapisóworaz terminu zwiàzania zapisem,d) zasad, miejsc iterminów dokonywania wp∏atoraz skutków prawnych niedokonania wp∏atywoznaczonym terminie lub wniesienia niepe∏-nej wp∏aty,e) terminów iszczegó∏owych zasad przydzia∏u,f) zasad oraz terminów rozliczania wp∏at izwroturozliczania nadp∏aconych kwot,g) przypadków, wktórych oferta mo˝e nie dojÊç doskutku lub emitent mo˝e odstàpiç od jej prze-prowadzania,h) sposobu formy og∏aszania odojÊciu lub niedoj-Êciu oferty do skutku oraz sposobu iterminuzwrotu wp∏aconych kwot,Dziennik Ustaw Nr 186—12989—Poz. 1921 i) sposobu iformy og∏oszenia oodstàpieniu odprzeprowadzenia oferty lub jej odwo∏aniu,11) wskazanie, czy przeprowadzenie subskrypcji lubsprzeda˝y nastàpi wtrybie wykonania umowyosubemisj´ us∏ugowà,12) zasad przeliczania wartoÊci Êwiadczenia niepie-ni´˝nego na Êwiadczenie pieni´˝ne — je˝eli Êwiad-czenie niepieni´˝ne jest przewidziane,13) wartoÊç zobowiàzaƒ zaciàgni´tych na ostatni dzieƒkwarta∏u poprzedzajàcego udost´pnienie niniej-szej informacji oraz perspektywy kszta∏towania zo-bowiàzaƒ emitenta do czasu ca∏kowitego wykupuobligacji proponowanych do nabycia,14) dane umo˝liwiajàce potencjalnym nabywcom ob-ligacji orientacj´ wefektach przedsi´wzi´cia, którema byç sfinansowane zemisji obligacji, oraz zdol-noÊç emitenta do wywiàzywania si´ zzobowiàzaƒwynikajàcych zobligacji, je˝eli przedsi´wzi´ciejest okreÊlone,15) wskazanie daty przekazania do publicznej wiado-moÊci ostatnich raportów okresowych, wtym ra-portów zawierajàcych dane zbadane przez pod-miot uprawniony do badania,16) wskazanie nazwy (firmy) isiedziby oferujàcego,17) wskazanie nieurz´dowego rynku regulowanego,na który emitent planuje wprowadziç oferowaneobligacje do wtórnego obrotu, ze wskazaniem pla-nowanego terminu rozpocz´cia obrotu oraz wy-mogów obowiàzujàcych na tym rynku,18) wskazanie g∏ównych czynników,19) stwierdzenie, ˝e wprowadzenie obligacji do pu-blicznego obrotu odbywa si´ wy∏àcznie na warun-kach izgodnie zzasadami okreÊlonymi wprospek-cie, jak równie˝ ˝e prospekt jest jedynym prawniewià˝àcym dokumentem zawierajàcym informacjeoobligacjach, ofercie iemitencie,20) oÊwiadczenie Komisji, októrym mowa w§ 92ust.1 pkt 14, albo informacj´, októrej mowaw§92 ust. 5,21) wskazanie nazwy (firmy) isiedziby oferujàcego,subemitentów oraz banku reprezentanta,22) wskazanie daty przekazania do publicznej wiado-moÊci ostatnich raportów okresowych,23) dat´ imiejsce sporzàdzenia prospektu, zoznacze-niem daty wa˝noÊci prospektu oraz daty, do którejinformacje aktualizujàce prospekt zosta∏yuwzgl´dnione wjego treÊci,24) okreÊlenie form, miejsc iterminów, wktórych pro-spekt ijego skrót iinne wskazane dokumenty b´-dà udost´pnione publicznie,25) wskazanie trybu, wjakim informacje ozmianie da-nych zawartych wprospekcie, wokresie jego wa˝-noÊci, b´dà podawane do publicznej wiadomoÊci,26) inne informacje, które emitent uzna za istotne dlaemisji,27) spis treÊci zawierajàcy list´ podstawowych roz-dzia∏ów ipunktów prospektu, ze wskazaniem nu-merów stron— zuwzgl´dnieniem § 92 ust. 2—4 i6, § 93 ust. 2pkt1, § 94 ust. 1, § 95 ust. 1 pkt 1, 3, 6, 8—11, 13, 14oraz ust. 3, 4, § 102 ust. 14, § 105 pkt 2, § 106 ust. 1i§108.6. Wprzypadku okreÊlonym wust. 5 wymogi,októrych mowa w§ 94 ust. 1 pkt 5 oraz § 102 ust. 14,uznaje si´ za spe∏nione przez wskazanie dnia bilanso-wego sprawozdania finansowego zawartego wostat-nim udost´pnionym do publicznej wiadomoÊci rapor-cie rocznym oraz przez podanie daty imiejsc udost´p-nienia do publicznej wiadomoÊci tego raportu, atak˝epod warunkiem udost´pnienia tego raportu na stronieinternetowej emitenta oraz wsiedzibach emitentaioferujàcego.