§ 130

§ 130. 1. Wrozdziale „Dane oemisji”, zzastrze˝e-niem ust. 2, zamieszcza si´ co najmniej: 1) szczegó∏owe okreÊlenie rodzajów, liczby oraz ∏àcz-nej wartoÊci emitowanych papierów wartoÊcio-wych, zwyszczególnieniem rodzajów uprzywilejo-wania, wszelkich ograniczeƒ co do przenoszeniapraw zpapierów wartoÊciowych oraz zabezpie-czeƒ lub Êwiadczeƒ dodatkowych, wed∏ug za∏àcz-nika nr 3 do rozporzàdzenia;2) ∏àczne okreÊlenie kosztów, jakie zosta∏y zaliczonedo szacunkowych kosztów emisji, ze wskazaniemwysokoÊci kosztów wed∏ug ich tytu∏ów; 3) okreÊlenie podstawy prawnej emisji obligacji iichwprowadzenia do publicznego obrotu, ze wskaza-niem: a) organu lub osób uprawnionych do podj´cia de-cyzji oemisji obligacji iich wprowadzeniu dopublicznego obrotu, Dziennik Ustaw Nr 186—13001—Poz. 1921 b) daty iformy podj´cia decyzji oemisji obligacji,zprzytoczeniem jej treÊci lub treÊci co najmniejtego fragmentu, który odnosi si´ do emisji; 4) opis Êwiadczeƒ pieni´˝nych, do których zobowià-zuje si´ emitent, zawierajàcy wszczególnoÊci spo-sób ustalania oprocentowania, okreÊlenie termi-nów ustalania prawa do oprocentowania, termi-nów, od których oprocentowanie przys∏uguje, wy-sokoÊci, warunków oraz terminów ich wyp∏aty,terminy wykupu, atak˝e miejsca p∏atnoÊci iwyku-pu — wprzypadku gdy warunki emisji przewidujàoprocentowanie; 5) opis Êwiadczeƒ niepieni´˝nych, do których zobo-wiàzuje si´ emitent, zawierajàcy wszczególnoÊciopis Êwiadczenia, zasady iterminy ustalenia prawdo Êwiadczeƒ niepieni´˝nych, zasady przeliczeniaÊwiadczenia niepieni´˝nego na Êwiadczenie pie-ni´˝ne — wprzypadku gdy warunki emisji przewi-dujà Êwiadczenia niepieni´˝ne; 6) wskazanie rodzajów op∏at iÊwiadczeƒ, sposobuich wykorzystania oraz podstawy prawnej zasto-sowania zni˝ek lub ulg — wprzypadku emisji obli-gacji dokonywanej przez jednostk´ samorzàdu te-rytorialnego, je˝eli zobligacjami zwiàzane jestuprawnienie do ulg izni˝ek wop∏atach iÊwiadcze-niach mieszkaƒców lub innych podmiotów iosóbna rzecz emitenta; 7) okreÊlenie rodzaju, zakresu, formy iprzedmiotu za-bezpieczeƒ, je˝eli obligacja jest zabezpieczona,aponadto: a) okreÊlenie rzeczy lub praw, na których ustano-wiono zastaw lub hipotek´, zpodaniem ich war-toÊci ipowo∏aniem opinii uprawnionego bieg∏e-go, wskazaniem po∏o˝enia nieruchomoÊci orazpodmiotu, wktórego posiadaniu pozostajà rze-czy obj´te zastawem, atak˝e informacj´, czy narzeczy lub prawie ustanowiono równie˝ inneobcià˝enia — wprzypadku gdy wierzytelnoÊciwynikajàce zobligacji zosta∏y zabezpieczonepoprzez ustanowienie zastawu lub hipoteki, b) podanie nazwy (firmy), siedziby iadresu orazwysokoÊci kapita∏u w∏asnego podmiotu udzie-lajàcego gwarancji lub zabezpieczenia, zomó-wieniem istotnych postanowieƒ umowy doty-czàcej gwarancji lub zabezpieczenia — wprzy-padku gdy wierzytelnoÊci wynikajàce zobligacjizosta∏y zabezpieczone gwarancjà bankowà lubzabezpieczeniem ustanowionym przez bank za-graniczny lub mi´dzynarodowà instytucj´ fi-nansowà, c) podanie nazwy jednostki samorzàdu terytorial-nego, siedziby iadresu jej urz´du, wielkoÊci do-chodów iwydatków za ostatni rok bud˝etowy,wtym tak˝e wielkoÊci dochodów w∏asnych,oraz omówienie istotnych warunków umowypor´czenia — wprzypadku gdy wierzytelnoÊciwynikajàce zobligacji zosta∏y zabezpieczonepor´czeniem ustanowionym przez jednostk´samorzàdu terytorialnego, d) omówienie istotnych warunków zabezpiecze-nia; 8) wskazanie êróde∏ pochodzenia Êrodków na sp∏at´zobowiàzaƒ wynikajàcych zemitowanych obliga-cji; 9) wprzypadku gdy próg dojÊcia emisji do skutku jestokreÊlony — wskazanie tego progu; 10) okreÊlenie innych praw wynikajàcych zemitowa-nych obligacji; 11) okreÊlenie warunków, trybu, terminów icen wyku-pu lub przedterminowego nabycia przez emitentaw∏asnych obligacji celem ich umorzenia; 12) informacje obanku reprezentancie ustanowionymwzwiàzku zemisjà obligacji, zawierajàce: a) nazw´ (firm´) banku, jego siedzib´, adres inu-mery telekomunikacyjne, okreÊlenie sàdu reje-strowego inumerów rejestru, b) wskazanie istotnych postanowieƒ umowyzbankiem reprezentantem, c) wskazanie obowiàzków emitenta wobec bankureprezentanta, d) wskazanie obowiàzków banku reprezentantawobec obligatariuszy, ze szczególnym uwzgl´d-nieniem dzia∏aƒ podejmowanych przez tenbank wprzypadku stwierdzenia naruszeniaprzez emitenta obowiàzków wynikajàcych zwa-runków emisji, atak˝e wrazie stwierdzenia, ˝esytuacja finansowa emitenta stwarza zagro˝e-nie dla zdolnoÊci wykonywania przez niegoobowiàzków wobec obligatariuszy; 13) wskazanie celów emisji obligacji, których realizacjimajà s∏u˝yç wp∏ywy uzyskane zemisji, wrazzokreÊleniem, jaka cz´Êç tych wp∏ywów b´dzieprzeznaczona na ka˝dy zwymienionych celów,oraz: a) wskazanie ewentualnych priorytetów wrealiza-cji celów emisji — wprzypadku gdy okreÊlonyjest wi´cej ni˝ jeden cel, b) wskazanie kwot iêróde∏ dodatkowych funduszykoniecznych do zrealizowania celów, dla któ-rych wp∏ywy zemisji sà niewystarczajàce, c) przedstawienie planów emitenta odnoÊnie dowykorzystania wp∏ywów zemisji wokresie dorozpocz´cia realizacji celów emisji, d) opis stanu przygotowaƒ emitenta do realizacjicelów emisji, e) wskazanie, czy cele emisji mogà ulec zmianiezokreÊleniem organów emitenta lub osób po-siadajàcych uprawnienia do zmiany celów emi-sji oraz trybu, wjakim informacje ozmianie ce-lów emisji b´dà podawane do publicznej wia-domoÊci;14) okreÊlenie statusu Êrodków pomocowych, któreb´dà wykorzystane do realizacji celów, októrychDziennik Ustaw Nr 186—13002—Poz. 1921 mowa wpkt 4, wskazanie podmiotu, zktórym pod-pisana jest umowa na przekazanie Êrodków zUniiEuropejskiej oraz wskazanie instytucji p∏atniczej;15) wskazanie iopis podstawowych postanowieƒumowy lub porozumienia, na podstawie któregoemitent otrzyma Êrodki pomocowe zUnii Europej-skiej;16) wprzypadku emisji obligacji przychodowych —dodatkowo: a) szczegó∏owy opis przedsi´wzi´cia, do któregoprzychodów lub majàtku s∏u˝y obligatariuszomprawo zaspokojenia zpierwszeƒstwem przedinnymi wierzycielami, b) wskazanie, czy emitent ograniczy∏ odpowie-dzialnoÊç za zobowiàzania wynikajàce zobliga-cji do przychodów lub majàtku okreÊlonegoprzedsi´wzi´cia, c) wskazanie banku prowadzàcego rachunek ban-kowy, na który b´dà wp∏ywaç przychodyzprzedsi´wzi´cia, oraz wskazanie numeru tegorachunku oraz zasad dokonywania zniego wy-p∏at, d) szczegó∏owy opis zasad obliczania przychodówprzedsi´wzi´cia, wraz ze wskazaniem, do jakiejcz´Êci przychodów oraz odpowiednio majàtkuprzys∏uguje obligatariuszom prawo pierwszeƒ-stwa wzaspokajaniu swoich roszczeƒ; 17) informacja ozasadach opodatkowania dochodówzwiàzanych zposiadaniem iobrotem wprowadza-nymi do publicznego obrotu obligacjami, orazwskazanie p∏atnika podatku; 18) wskazanie stron umów osubemisj´ us∏ugowà lubinwestycyjnà oraz istotnych postanowieƒ tychumów, zprzedstawieniem informacji wed∏ug wzo-ru zawartego wza∏àczniku nr 5 do rozporzàdzenia,wprzypadku gdy emitent zawar∏ takie umowy; 19) okreÊlenie zasad dystrybucji oferowanych obliga-cji, wtym co najmniej wskazanie: a) osób, do których kierowana jest oferta, b) terminów otwarcia izamkni´cia subskrypcji lubsprzeda˝y, c) zasad, miejsc iterminów sk∏adania zapisóworaz terminu zwiàzania zapisem, d) zasad, miejsc iterminów dokonywania wp∏atoraz skutków prawnych niedokonania wp∏atywoznaczonym terminie lub wniesienia wp∏atyniepe∏nej, e) terminów iszczegó∏owych zasad przydzia∏u, f) zasad oraz terminów rozliczenia wp∏at izwrotunadp∏aconych kwot, g) przypadków, wktórych oferta mo˝e nie dojÊç doskutku lub emitent mo˝e odstàpiç od jej prze-prowadzenia, h) sposobu iformy og∏oszenia odojÊciu lub nie-dojÊciu oferty do skutku oraz sposobu iterminuzwrotu wp∏aconych kwot, i) sposobu iformy og∏oszenia oodstàpieniu odprzeprowadzenia oferty lub jej odwo∏aniu; 20) wskazanie rynku nieurz´dowego, na który emitentplanuje wprowadziç obligacje do wtórnego obro-tu, ze wskazaniem planowanego terminu rozpo-cz´cia obrotu oraz decyzji dotyczàcych dopuszcze-nia obligacji do obrotu na tym rynku. 2. Wprzypadku emisji obligacji, zktórych zobowià-zania majà zostaç sp∏acone zokreÊlonych, przyporzàd-kowanych emitentowi wierzytelnoÊci lub grup wierzy-telnoÊci, je˝eli emitent na dzieƒ sporzàdzenia prospek-tu nie prowadzi innej dzia∏alnoÊci poza dzia∏alnoÊciàzwiàzanà zemisjami obligacji, wrozdziale „Daneoemisji” zamieszcza si´: 1) informacje oumowach, na podstawie których emi-tent b´dzie pobiera∏ Êwiadczenia zwierzytelnoÊcistanowiàcych podstaw´ sp∏aty obligacji; 2) informacje ozasadach iterminach pobieraniaÊwiadczeƒ wynikajàcych zwierzytelnoÊci stano-wiàcych podstaw´ sp∏aty obligacji oraz innych za-sadach administrowania wierzytelnoÊciami przy-porzàdkowanymi emitentowi; 3) informacje oumowach zawartych przez emitentacelem zapewnienia realizacji wyp∏at Êwiadczeƒztytu∏u obligacji na rzecz obligatariuszy; 4) wskazanie podmiotu, któremu przys∏ugiwa∏y wie-rzytelnoÊci stanowiàce podstaw´ sp∏aty obligacjiprzed ich przyporzàdkowaniem emitentowi (inicja-tor), oraz sposobu nabycia przez niego wierzytel-noÊci, wraz zpodaniem podstawowych informacjiodzia∏alnoÊci inicjatora ijego grupy kapita∏owej.