§ 154

§ 154. 1. Wrozdziale „Dane oemisji” zamieszczasi´ co najmniej: 1) szczegó∏owe okreÊlenie rodzajów, maksymalnejliczby oraz wartoÊci emitowanych kwitów depozy-towych iszacunkowych ∏àcznych kosztów emisji,wszelkich ograniczeƒ co do przenoszenia prawzkwitów depozytowych oraz zabezpieczeƒ lubÊwiadczeƒ dodatkowych; 2) okreÊlenie rodzaju, zakresu, formy iprzedmiotu za-bezpieczeƒ, je˝eli kwity sà zabezpieczone, apo-nadto: a) okreÊlenie rzeczy lub praw, na których ustano-wiono zastaw lub hipotek´, zpodaniem ich war-toÊci ipowo∏aniem opinii uprawnionego bieg∏e-go, wskazaniem po∏o˝enia nieruchomoÊci orazpodmiotu, wktórego posiadaniu pozostajà rze-czy obj´te zastawem, atak˝e informacj´, czy narzeczy lub prawie ustanowiono równie˝ inneobcià˝enia — wprzypadku gdy wierzytelnoÊciwynikajàce zobligacji zosta∏y zabezpieczonepoprzez ustanowienie zastawu lub hipoteki, b) podanie nazwy (firmy), siedziby iadresu orazwysokoÊci kapita∏u w∏asnego podmiotu udzie-lajàcego gwarancji lub zabezpieczenia, zomó-wieniem istotnych postanowieƒ umowy doty-czàcej gwarancji lub zabezpieczenia — wprzy-padku gdy wierzytelnoÊci wynikajàce zkwitówzosta∏y zabezpieczone gwarancjà bankowà lubzabezpieczeniem ustanowionym przez bank za-graniczny lub mi´dzynarodowà instytucj´ fi-nansowà, c) omówienie istotnych warunków zabezpieczenia;3) ∏àczne okreÊlenie kosztów, jakie zosta∏y zaliczonedo szacunkowych kosztów emisji kwitów depozy-towych wed∏ug wzoru zawartego wza∏àczniku nr 3do rozporzàdzenia, ze wskazaniem wysokoÊcikosztów wed∏ug ich tytu∏ów, wpodziale przynaj-mniej na: a) koszty przygotowania iprzeprowadzenia oferty, b) koszty wynagrodzenia subemitentów, oddziel-nie dla ka˝dego zsubemitentów, c) koszty sporzàdzenia prospektu, zuwzgl´dnie-niem kosztu doradztwa, d) szacunkowy koszt promocji planowanej oferty, e) koszty umowy zdomem depozytowym — wraz zmetodami rozliczenia tych kosztówwksi´gach rachunkowych isposobem uj´ciawsprawozdaniu finansowym emitenta bazy; 4) okreÊlenie podstawy emisji kwitów depozytowychiich wprowadzenia do publicznego obrotu, zewskazaniem: a) rodzaju iserii papierów wartoÊciowych b´dà-cych podstawà emisji kwitów depozytowych,b) organu lub osób uprawnionych do podj´cia de-cyzji oemisji papierów wartoÊciowych b´dà-cych podstawà emisji kwitów depozytowychoraz jej podstawy prawnej,c) organu lub osób uprawnionych do podj´cia de-cyzji oemisji kwitów depozytowych iich wpro-wadzenia do publicznego obrotu oraz jej pod-stawy prawnej, d) daty iformy podj´cia decyzji oemisji, zprzyto-czeniem jej treÊci lub treÊci co najmniej tegofragmentu, który odnosi si´ do emisji; 5) wprzypadku gdy emisja kwitów depozytowychpowiàzana jest zprogramem opcji pracowniczych,wskazanie kryteriów iwarunków, jakie muszàspe∏niaç osoby uprawnione, oraz warunków umo-wy, na podstawie których udost´pniane sà ofero-wane papiery wartoÊciowe, ze wskazaniem miej-sca wprospekcie, wktórym szczegó∏owo opisanyzosta∏ program opcji pracowniczych; 6) wskazanie praw zkwitów depozytowych wprowa-dzanych do publicznego obrotu, przewidzianychÊwiadczeƒ dodatkowych na rzecz emitenta bazycià˝àcych na nabywcy, atak˝e przewidzianychwstatucie lub przepisach prawa obowiàzkach uzy-skania przez nabywc´ lub zbywc´ odpowiednichzezwoleƒ lub obowiàzku dokonania okreÊlonychzawiadomieƒ; 7) informacj´ ozasadach opodatkowania dochodówzwiàzanych zposiadaniem iobrotem wprowadza-nymi do publicznego obrotu kwitami depozytowy-mi, wtym wskazanie p∏atnika podatku; 8) wskazanie stron umów osubemisj´ us∏ugowà lubinwestycyjnà oraz istotnych postanowieƒ tychumów, zprzedstawieniem informacji wed∏ug wzo-ru zawartego wza∏àczniku nr 5 do rozporzàdzenia,wprzypadku gdy emitent zawar∏ takie umowy; 9) okreÊlenie zasad dystrybucji oferowanych kwitówdepozytowych, wtym co najmniej wskazanie: a) osób, do których kierowana jest oferta, Dziennik Ustaw Nr 186—13018—Poz. 1921 b) terminów otwarcia izamkni´cia subskrypcji lubsprzeda˝y, c) zasad, miejsc iterminów sk∏adania zapisóworaz terminu zwiàzania zapisem, d) zasad, miejsc iterminów dokonywania wp∏atoraz skutków prawnych niedokonania wp∏atywoznaczonym terminie lub wniesienia wp∏atyniepe∏nej, e) terminów iszczegó∏owych zasad przydzia∏u, f) zasad oraz terminów rozliczenia wp∏at izwrotunadp∏aconych kwot, g) przypadków, wktórych oferta mo˝e nie dojÊç doskutku lub emitent mo˝e odstàpiç od jej prze-prowadzenia, h) sposobu iformy og∏oszenia odojÊciu lub nie-dojÊciu oferty do skutku oraz sposobu iterminuzwrotu wp∏aconych kwot, i) sposobu iformy og∏oszenia oodstàpieniu odprzeprowadzenia oferty lub jej odwo∏aniu; 10) wskazanie rynku regulowanego, na który emitentplanuje wprowadziç kwity depozytowe do wtórne-go obrotu, ze wskazaniem planowanego terminurozpocz´cia obrotu; 11) szczegó∏owy opis procedury umarzania izamianykwitów depozytowych na papiery wartoÊcioweemitenta bazy, ze wskazaniem terminów, miejscipodmiotów lub osób odpowiedzialnych za te pro-cedury;12) wprzypadku gdy papierami wartoÊciowymi stano-wiàcymi podstaw´ wystawienia kwitów depozyto-wych sà papiery wartoÊciowe inne ni˝ listy za-stawne oraz obligacje, zwyjàtkiem obligacji za-miennych iobligacji zprawem pierwszeƒstwa —informacje dotyczàce tych papierów wartoÊcio-wych emitenta bazy wzakresie okreÊlonym w§ 13ust. 1 oraz szczegó∏owy opis procedury zwiàzanejzpodzia∏em wartoÊci nominalnej akcji emitentabazy oraz wyp∏aty idystrybucji dywidendy przezemitenta bazy, ze wskazaniem terminów ipodmio-tów lub osób odpowiedzialnych za te procedury;13) wprzypadku gdy papierami wartoÊciowymi stano-wiàcymi podstaw´ wystawienia kwitów depozyto-wych sà obligacje — informacje dotyczàce obliga-cji emitenta bazy wzakresie okreÊlonym w§ 95;14) szczegó∏owy opis procedury zwiàzanej zewentual-nym po∏àczeniem emitenta bazy zinnym podmio-tem, ze wskazaniem terminów ipodmiotów lubosób odpowiedzialnych za te procedury; 15) szczegó∏owy opis procedury zwiàzanej zreprezen-towaniem posiadaczy kwitów depozytowych nawalnym zgromadzeniu akcjonariuszy emitenta ba-zy, ze wskazaniem terminów ipodmiotów lubosób odpowiedzialnych za te procedury. 2. Wprzypadku gdy prospekt emisyjny zawierajednoczeÊnie ró˝nego rodzaju oferty, informacje,októrych mowa wust. 1, nale˝y przedstawiç oddziel-nie dla ka˝dego rodzaju oferty, chyba ˝e charakterofert powoduje koniecznoÊç przedstawienia tych in-formacji ∏àcznie.