§ 7

§ 7. 1. Niezw∏ocznie po otrzymaniu dokumentówinoÊników informacji, októrych mowa w§ 6 ust. 1, li-kwidator sporzàdza sprawozdanie finansowe na dzieƒotwarcia likwidacji funduszu, zawierajàce co najmniej:1) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,2) bilans,3) zestawienie lokat,4) noty objaÊniajàce— sporzàdzone zgodnie zprzepisami oszczególnychzasadach rachunkowoÊci funduszy inwestycyjnych.2. Wprzypadku likwidacji funduszu zwydzielony-mi subfunduszami likwidator sporzàdza:1) po∏àczone sprawozdanie finansowe na dzieƒ otwar-cia likwidacji funduszu, zawierajàce co najmniej:a) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,b) bilans,c) zestawienie lokat; 2) jednostkowe sprawozdanie finansowe subfundu-szu na dzieƒ otwarcia likwidacji funduszu, zawie-rajàce co najmniej:a) wprowadzenie do sprawozdania finansowego,b) bilans,c) zestawienie lokat,d) noty objaÊniajàce— sporzàdzone zgodnie zprzepisami oszczególnychzasadach rachunkowoÊci funduszy inwestycyjnych.3. Niezw∏ocznie po sporzàdzeniu sprawozdania fi-nansowego, októrym mowa wust. 1 lub 2, likwidatorprzedstawia je do badania podmiotowi uprawnione-mu do badania sprawozdaƒ finansowych, atak˝eprzekazuje kopi´ tego sprawozdania równoczeÊnie:1) depozytariuszowi;2) Komisji;3) radzie inwestorów — wprzypadku gdy zosta∏autworzona;4) zgromadzeniu inwestorów — wprzypadku gdy zo-sta∏o utworzone.Dziennik Ustaw Nr 114—7245—Poz. 963 4. Niezw∏ocznie po zbadaniu sprawozdania finan-sowego, októrym mowa wust. 1 lub 2, likwidatorprzesy∏a Komisji zbadane sprawozdanie wraz zopiniàiraportem zbadania.