art. 89

Art. 89. Raportująca instytucja finansowa w rozumieniu art. 24 ust. 1 pkt 44, która nie dopełnia obowiązku: 1) stosowania procedur sprawozdawczych określonych w art. 33–36, 2) stosowania zasad i procedur należytej staranności określonych w dziale III rozdziałach 4–8, z wyłączeniem art. 43, art. 45 oraz art. 59, 3) rejestrowania czynności, o którym mowa w art. 27 ust. 1 pkt 2, 4) gromadzenia dokumentacji, o którym mowa w art. 27 ust. 1 pkt 3, w tym oświadczeń posiadaczy rachunków oraz dowo-dów w postaci dokumentu, 5) usunięcia w terminie nieprawidłowości stwierdzonych w toku kontroli, o której mowa w dziale III rozdziale 9 – podlega karze pieniężnej. Dziennik Ustaw – 53 – Poz. 1379