§ 24

§ 24. 1. W przypadku oferowania certyfikatów inwestycyjnych w rozdziale „Dane o funduszu” zamieszcza się co najmniej: 1) firmę (nazwę), formę prawną, siedzibę i adres funduszu wraz z numerami telefonu lub faksu, identyfikatorem według właściwej klasyfikacji statystycznej oraz numerem według właściwej identyfikacji podatkowej, a jeżeli fundusz zmieniał nazwę - również nazwy używane poprzednio, a także nazwy: a) subfunduszy - w przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami, b) funduszu podstawowego - w przypadku funduszu powiązanego; 2) wskazanie czasu trwania funduszu, jeżeli jest oznaczony; 3) wskazanie przepisów prawa, na podstawie których został utworzony fundusz; 4) wskazanie sądu prowadzącego rejestr funduszy inwestycyjnych; 5) datę i numer decyzji Komisji o udzieleniu zezwolenia na utworzenie funduszu; 6) informacje o otoczeniu, w jakim fundusz prowadzi działalność, wraz z określeniem jego pozycji na rynku; 7) opis polityki inwestycyjnej, w szczególności informacje dotyczące: a) celów inwestycyjnych funduszu wraz z omówieniem podstawowych zasad funkcjonowania i sposobu działania funduszu oraz dywersyfikacji i kryteriów doboru lokat, b) działalności i polityki inwestycyjnej, w tym informacje o typach lokat oraz dane dotyczące szacunkowego udziału następujących typów lokat w aktywach funduszu: - papierów wartościowych: - - akcji, - - certyfikatów inwestycyjnych, - - dłużnych papierów wartościowych, - - pozostałych papierów wartościowych, - wierzytelności, - udziałów w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością, - walut, - instrumentów pochodnych, w tym niewystandaryzowanych instrumentów pochodnych, - instrumentów rynku pieniężnego, - depozytów, - jednostek uczestnictwa, - tytułów uczestnictwa emitowanych przez instytucje wspólnego inwestowania, - praw własności lub współwłasności nieruchomości gruntowych oraz budynków i lokali stanowiących odrębne nieruchomości, - użytkowania wieczystego, - praw własności lub współwłasności statków morskich, c) inwestycji o podwyższonym ryzyku, z uwzględnieniem kryteriów wyboru przedsiębiorstw, przewidywanego zaangażowania kapitałowego w poszczególne rodzaje przedsiębiorstw, polityki funduszu w zakresie zarządzania przedsiębiorstwami, w tym opracowywania strategii rozwoju przedsiębiorstw, oraz przewidywanych sposobów zakończenia inwestycji, d) polityki inwestycyjnej funduszu w zakresie: - zaciągania pożyczek na cele inwestycyjne funduszu, - udzielania pożyczek, - udzielania gwarancji, - emisji obligacji, e) struktury portfela inwestycyjnego ze względu na płynność inwestycji, f) struktury portfela inwestycyjnego funduszu w ujęciu branżowym i geograficznym, z określeniem branż i rejonów geograficznych najistotniejszych z punktu widzenia polityki inwestycyjnej funduszu, oraz dane dotyczące procentowego udziału poszczególnych branż w aktywach funduszu, g) sposobu podejmowania decyzji inwestycyjnych w funduszu, w tym opis kompetencji decyzyjnych i wzajemnych powiązań pomiędzy poszczególnymi szczeblami zarządzania, h) podstawowych zasad organizacji zarządzania poszczególnymi częściami portfela inwestycyjnego; 8) wskazanie odpowiednich przepisów statutu, w których są określone zasady i metody wyceny aktywów funduszu stosowane przez fundusz; 9) informację o utworzeniu rady lub zgromadzenia inwestorów oraz o ich kompetencjach wynikających ze statutu funduszu lub ustawy o funduszach; 10) informację o poprzednich emisjach certyfikatów inwestycyjnych, ze wskazaniem: a) liczby i łącznej wartości wyemitowanych certyfikatów inwestycyjnych, b) rynku regulowanego, na którym obrót certyfikatami inwestycyjnymi jest prowadzony; 11) informacje o depozytariuszu, obejmujące firmę (nazwę), siedzibę i adres depozytariusza wraz z numerami telefonu lub faksu oraz imię i nazwisko członka zarządu odpowiedzialnego za działalność w zakresie pełnienia funkcji depozytariusza. 2. W przypadku funduszu z wydzielonymi subfunduszami informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 7, podaje się odrębnie dla każdego subfunduszu. 3. Jeżeli emitentem jest fundusz powiązany, informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 7, podaje się również o funduszu podstawowym.