§ 12

§ 12. 1. Fundusz inwestycyjny otwarty i specjalistyczny fundusz inwestycyjny otwarty dostarczają organowi nadzoru, w formie sprawozdania miesięcznego: 1) zestawienie aktywów i instrumentów finansowych obejmujące posiadane składniki lokat, zajęte pozycje w instrumentach pochodnych, udzielone pożyczki oraz środki pieniężne utrzymywane na rachunkach prowadzonych przez instytucje finansowe, według stanu na ostatni dzień wyceny w miesiącu; 2) zestawienie transakcji, z wyłączeniem informacji o lokatach w depozyty; 3) informacje o wartości aktywów, wartości aktywów netto, wartości aktywów netto na każdą kategorię jednostek uczestnictwa oraz liczbie jednostek uczestnictwa w każdym dniu wyceny; 4) informacje o zmianie w kapitale. 2. Fundusz inwestycyjny dostarcza sprawozdanie miesięczne, o którym mowa w ust. 1: 1) pkt 1 i 2, w terminie 25 dni od zakończeniu miesiąca, którego sprawozdanie dotyczy; 2) pkt 3 i 4, w terminie 10 dni od zakończenia miesiąca, którego sprawozdanie dotyczy. 3. Fundusz inwestycyjny dostarcza pierwsze sprawozdania miesięczne za okres od dnia otwarcia ksiąg rachunkowych funduszu inwestycyjnego do końca miesiąca, w którym nastąpiło otwarcie tych ksiąg rachunkowych. 4. Szczegółowy zakres sprawozdania miesięcznego, o którym mowa w ust. 1: 1) pkt 1, określa załącznik nr 5 do rozporządzenia; 2) pkt 2, określa załącznik nr 6 do rozporządzenia; 3) pkt 3, określa załącznik nr 7 do rozporządzenia; 4) pkt 4, określa załącznik nr 8 do rozporządzenia.