§ 23

§ 23. 1. Emitent będący funduszem przekazuje, w formie raportu bieżącego, informacje, o których mowa w § 17 i 18, oraz informacje o: 1) wycenie wartości aktywów netto funduszu przypadającej na certyfikat inwestycyjny; 2) błędnej wycenie wartości aktywów netto funduszu przypadającej na certyfikat inwestycyjny; 3) zmianie praw z papierów wartościowych emitenta; 4) zamiarze podziału albo połączenia certyfikatów inwestycyjnych; 5) dokonaniu podziału albo połączenia certyfikatów inwestycyjnych; 6) zamiarze wykupywania certyfikatów inwestycyjnych, z wyłączeniem funduszu portfelowego; 7) wykupieniu certyfikatów inwestycyjnych, z wyłączeniem funduszu portfelowego; 8) zamiarze wypłaty dochodów lub przychodów ze zbycia lokat; 9) wypłacie dochodów lub przychodów ze zbycia lokat; 10) wypowiedzeniu umowy o wykonywanie funkcji depozytariusza funduszu; 11) rozpoczęciu działania rady inwestorów; 12) zmianie w składzie rady inwestorów, w tym zawieszeniu i wznowieniu działania rady inwestorów; 13) zwołaniu zgromadzenia inwestorów; 14) uchwałach, które były poddane głosowaniu na zgromadzeniu inwestorów; 15) utworzeniu nowego subfunduszu; 16) zamiarze likwidacji subfunduszu; 17) otwarciu likwidacji subfunduszu, zmianie planowanej daty zakończenia likwidacji subfunduszu lub zakończeniu likwi-dacji subfunduszu; 18) zmianie składu portfela funduszu portfelowego; 19) zawarciu umowy poręczenia lub gwarancji wypłaty określonej kwoty pieniężnej, o której mowa w art. 184 ust. 1 ustawy o funduszach, albo jej wypowiedzeniu lub rozwiązaniu; 20) niezatwierdzeniu przez zgromadzenie inwestorów lub walne zgromadzenie towarzystwa rocznego sprawozdania finan-sowego funduszu albo niepodjęciu uchwały w przedmiocie zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego funduszu; Dziennik Ustaw – 14 – Poz. 755 21) odwołaniu lub rezygnacji osoby zarządzającej lub nadzorującej fundusz albo powzięciu przez fundusz informacji o decyzji osoby zarządzającej lub nadzorującej o rezygnacji z ubiegania się o wybór w następnej kadencji; 22) powołaniu osoby zarządzającej lub nadzorującej fundusz; 23) wypowiedzeniu lub rozwiązaniu przez fundusz, towarzystwo funduszy inwestycyjnych zarządzające funduszem albo przez firmę audytorską umowy o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdań finansowych funduszu; 24) podjęciu decyzji o zamiarze przejścia na stosowanie MSR wraz ze wskazaniem planowanej daty tego przejścia; 25) zajściu zdarzenia, które jest przesłanką rozwiązania funduszu; 26) innych zdarzeniach, których obowiązek podania do publicznej wiadomości przewiduje statut funduszu, jeżeli statut funduszu przewiduje taki tryb przekazywania informacji. 2. W przypadku funduszy z wydzielonymi subfunduszami, informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 1–9 i 20–22, podaje się odrębnie dla każdego subfunduszu, którego dotyczy zdarzenie. 3. W przypadku gdy fundusz jest emitentem jednocześnie certyfikatów inwestycyjnych dopuszczonych do obrotu na rynku oficjalnych notowań w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz obligacji, przekazuje, w formie raportu bieżącego, także co najmniej informacje, o których mowa w § 21 pkt 1–3. 4. Emitent będący funduszem w likwidacji nie przekazuje informacji, o których mowa w ust. 1–3, od dnia zakończenia notowań certyfikatów inwestycyjnych w obrocie na rynku oficjalnych notowań w rozumieniu ustawy o obrocie instrumen-tami finansowymi. 5. Fundusz, o którym mowa w art. 15 ust. 1a ustawy o funduszach, który jest emitentem obligacji dopuszczonych do obrotu na rynku oficjalnych notowań w rozumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, przekazuje w formie raportu bieżącego co najmniej informacje, o których mowa w § 21.