art. 91

Artykuł 91 Obowiązki sprawozdawcze prime brokerów 1. Jeżeli wyznaczono prime brokera, ZAFI zapewnia sporzą­dzenie umowy obowiązującej od dnia jego wyznaczenia, na podstawie której prime broker ma obowiązek udostępnienia depozytariuszowi, w szczególności, oświadczenia zapisanego na trwałym nośniku i zawierającego następujące informacje: a) wartości pozycji wymienionych w ust. 3 na koniec każdego dnia roboczego; b) szczegółowych informacji dotyczących jakichkolwiek innych kwestii niezbędnych do zagwarantowania, że depozytariusz AFI dysponuje aktualnymi i dokładnymi informacjami na temat wartości aktywów, do których przechowywania został zobowiązany zgodnie z art. 21 ust. 11 dyrektywy 2011/61/UE.PL 22.3.2013 Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej L 83/53 2. Oświadczenie, o którym mowa w ust. 1, należy udostępnić depozytariuszowi AFI nie później niż na koniec dnia roboczego następującego po dniu, którego ono dotyczy. 3. Pozycje, o których mowa w ust. 1 lit. a), obejmują: a) całkowitą wartość aktywów znajdujących się w posiadaniu prime brokera AFI, jeżeli doszło do przekazania funkcji w zakresie przechowywania zgodnie z art. 21 ust. 11 dyrek­tywy 2011/61/UE. Wartość każdej z następujących pozycji: (i) kredytów gotówkowych udzielonych AFI i naliczonych odsetek; (ii) papierów wartościowych, które AFI jest zobowiązany dostarczyć z powrotem w ramach otwartych pozycji krótkich, które zajęto w imieniu AFI; (iii) kwot wynikających z bieżących rozliczeń, które AFI będzie zobowiązany zapłacić z tytułu kontraktów terminowych typu future; (iv) wpływów pieniężnych z krótkiej sprzedaży znajdują­cych się w posiadaniu prime brokera z tytułu pozycji krótkich, które zajęto w imieniu AFI; (v) pieniężnych depozytów zabezpieczających znajdują­cych się w posiadaniu prime brokera, związanych z otwartymi kontraktami terminowymi typu future, które zawarto w imieniu AFI. Zobowiązanie to ma charakter dodatkowy do zobowiązań przewidzianych w art. 87 i 88; (vi) wyceny według wartości rynkowej likwidowanych ekspozycji z tytułu transakcji poza rynkiem regulo­wanym przeprowadzonych w imieniu AFI; (vii) całkowitych zabezpieczonych zobowiązań AFI wobec prime brokera; oraz (viii) wszystkich innych aktywów związanych z AFI; b) wartość jakichkolwiek innych aktywów, o których mowa w art. 21 ust. 8 lit. b) dyrektywy 2011/61/UE, utrzymywa­nych przez prime brokera jako zabezpieczenie w odniesieniu do zabezpieczonych transakcji zrealizowanych w ramach umowy o świadczeniu usług brokerskich; c) wartość aktywów w przypadku, gdy prime broker skorzystał z przysługującego mu prawa korzystania z aktywów AFI; d) wykaz wszystkich instytucji, w których prime broker przecho­wuje lub może przechowywać środki pieniężne AFI na rachunku otwartym w imieniu AFI lub w imieniu ZAFI działającego w imieniu AFI zgodnie z art. 21 ust. 7 dyrek­tywy 2011/61/UE.