art. 2

Artykuł 2 Zakres stosowania 1.   Niniejsze rozporządzenie ma zastosowanie do ratingów ESG wydawanych przez dostawców ratingów ESG prowadzących działalność w Unii. Dostawców ratingów ESG uznaje się za prowadzących działalność w Unii w następujących przypadkach: a) w przypadku dostawców ratingów ESG mających siedzibę w Unii: (i) gdy wydają i publikują swoje ratingi ESG na swojej stronie internetowej lub w inny sposób; lub (ii) gdy wydają i rozpowszechniają swoje ratingi ESG w ramach subskrypcji lub innych stosunków umownych na użytek regulowanych przedsiębiorstw finansowych w Unii, przedsiębiorstw objętych zakresem stosowania dyrektywy 2013/34/UE, przedsiębiorstw objętych zakresem stosowania dyrektywy 2004/109/WE, lub na użytek instytucji, organów i jednostek organizacyjnych Unii lub organów publicznych państw członkowskich; b) w przypadku dostawców ratingów ESG mających siedzibę poza Unią, gdy wydają swoje ratingi ESG w ramach subskrypcji lub innych stosunków umownych na użytek regulowanych przedsiębiorstw finansowych w Unii, przedsiębiorstw objętych zakresem dyrektywy 2013/34/UE, przedsiębiorstw objętych zakresem stosowania dyrektywy 2004/109/WE, lub na użytek instytucji, organów i jednostek organizacyjnych Unii lub organów publicznych państw członkowskich. 2.   Niniejsze rozporządzenie nie ma zastosowania do żadnego z poniższych: a) prywatnych ratingów ESG, które nie są przeznaczone do publicznego ujawniania ani rozpowszechniania; b) ratingów ESG wydawanych przez regulowane przedsiębiorstwa finansowe w Unii, wykorzystywanych wyłącznie do celów wewnętrznych lub do wewnętrznego lub wewnątrzgrupowego świadczenia usług finansowych bądź dostarczania produktów finansowych; c) ratingów ESG wydawanych przez regulowane przedsiębiorstwa finansowe w Unii, które: (i) są uwzględniane w produkcie lub usłudze, jeżeli takie produkty lub usługi są już regulowane prawem Unii, w tym rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 883/2004 (17) oraz rozporządzeniem (UE) 2019/2088, dyrektywami Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE (18), 2014/65/UE, 2009/138/WE (19), 2009/65/WE (20), 2011/61/UE (21) i (UE) 2016/2341 (22), rozporządzeniami Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/1503 (23), (UE) 2023/1114 (24) i (UE) 2016/1011; oraz (ii) są ujawniane stronie trzeciej. W sytuacjach objętych akapitem pierwszym niniejszej litery, w przypadku gdy regulowane przedsiębiorstwo finansowe w Unii ujawnia osobom trzecim rating ESG w swoich materiałach marketingowych, zamieszcza ono na swojej stronie internetowej te same informacje, które są wymagane na podstawie pkt 1 załącznika III do niniejszego rozporządzenia, oraz ujawnia w tych materiałach marketingowych link do tych ujawnionych informacji na stronie internetowej, z wyjątkiem sytuacji, gdy podlega ono art. 13 ust. 3 rozporządzenia (UE) 2019/2088. Właściwe organy wyznaczone zgodnie z sektorowymi aktami ustawodawczymi, o których mowa w akapicie pierwszym niniejszej litery, monitorują przestrzeganie przez regulowane przedsiębiorstwa finansowe w Unii wymogów akapitu pierwszego niniejszego podpunktu, zgodnie z uprawnieniami przyznanymi im na mocy tych sektorowych aktów ustawodawczych; d) ratingów ESG wydawanych przez dostawców ratingów ESG mających siedzibę poza Unią, którzy nie posiadają zezwolenia ani nie są uznani na podstawie tytułu II, i którzy spełniają następujące warunki: (i) rating ESG jest rozpowszechniany z własnej, wyłącznej inicjatywy użytkownika ratingu ESG mającego siedzibę w Unii bez uprzedniego kontaktu, namawiania, promocji, reklamy lub jakiejkolwiek innej inicjatywy ze strony dostawcy ratingów ESG lub jakiejkolwiek osoby trzeciej działającej w imieniu dostawcy; ratingu ESG rozpowszechnianego w Unii przez dostawcę mającego siedzibę poza Unią, którego udział w rynku Unii pod względem jego działalności w zakresie ratingów ESG staje się znaczny lub który posiada stronę internetową w co najmniej jednym z języków urzędowych Unii niebędącym zwyczajowo używanym w sferze finansów międzynarodowych, nie uznaje się za rozpowszechniany z własnej wyłącznej inicjatywy użytkownika ratingu ESG. Własna wyłączna inicjatywa użytkownika ratingu ESG, o której mowa w akapicie pierwszym niniejszej litery, nie uprawnia dostawcy ratingów ESG mającego siedzibę poza Unią do regularnego rozpowszechniania ratingów ESG na użytek tego użytkownika ani do rozpowszechniania ratingów ESG na użytek żadnego innego użytkownika ratingów ESG w Unii; (ii) nie ma zamiennika ratingów oferowanych przez dowolnego dostawcę ratingów ESG posiadającego zezwolenie na mocy niniejszego rozporządzenia; e) publikowania lub rozpowszechniania danych dotyczących czynników z zakresu ochrony środowiska, polityki społecznej i praw człowieka bądź ładu korporacyjnego; f) ratingów kredytowych wydawanych zgodnie z rozporządzeniem (WE) nr 1060/2009 oraz wszelkich ocen punktowych lub ocen związanych z ESG, które są sporządzane lub publikowane jako część metodyk sporządzania ratingów kredytowych lub jako dane wejściowe lub wyniki oceny zdolności kredytowej; g) produktów lub usług zawierających element ratingu ESG, w tym badań inwestycyjnych określonych w dyrektywie 2014/65/UE; h) kontroli zewnętrznych europejskich zielonych obligacji, przewidzianych w rozporządzeniu (UE) 2023/2631; i) kontroli zewnętrznych lub opinii drugiej strony na temat obligacji wprowadzanych do obrotu jako zrównoważone środowiskowo, obligacji powiązanych ze zrównoważonym rozwojem oraz obligacji, pożyczek i innych rodzajów instrumentów dłużnych wprowadzanych do obrotu jako zrównoważone o tyle, o ile takie kontrole zewnętrzne i opinie drugiej strony nie zawierają ratingów ESG wydanych przez zewnętrznego kontrolera lub dostawcę opinii drugiej strony; j) ratingów ESG wydanych przez instytucje, organy i agencje Unii lub organy publiczne państw członkowskich, jeżeli takie ratingi nie są publikowane lub rozpowszechniane do celów komercyjnych; k) ratingów ESG wydanych przez posiadającego zezwolenie dostawcę ratingu ESG, jeżeli takie ratingi są publikowane lub rozpowszechniane przez osobę trzecią; l) ratingów ESG wydanych przez członków Europejskiego Systemu Banków Centralnych, jeżeli takie ratingi nie są publikowane lub rozpowszechniane do celów komercyjnych; m) obowiązkowych ujawnień dokonywanych na podstawie art. 6, 8, 9, 10, 11 i 13 rozporządzenia (UE) 2019/2088; n) ujawnień dokonywanych na podstawie art. 5, 6 i 8 rozporządzenia (UE) 2020/852; o) ratingów ESG opracowywanych wyłącznie na potrzeby procesów akredytacji lub certyfikacji, które nie są ukierunkowane na analizę inwestycyjną, analizę finansową, na podejmowanie decyzji inwestycyjnych lub decyzji finansowych; p) działalności związanej z oznaczeniem, pod warunkiem że oznaczenia przyznane odpowiednim podmiotom, instrumentom finansowym lub produktom finansowym nie wiążą się z ujawnieniem ratingu ESG; q) ratingów ESG publikowanych lub rozpowszechnianych przez organizacje nienastawione na zysk do celów niekomercyjnych. Na zasadzie odstępstwa od akapitu pierwszego lit. q) w przypadku gdy organizacje nienastawione na zysk pobierają od ocenianych pozycji lub emitentów ocenianych pozycji opłatę za zgłaszanie danych lub uzyskanie ratingu za pośrednictwem swojej platformy, lub gdy pobierają od użytkowników ratingów ESG opłatę za dostęp do wszelkich informacji na temat ratingów ESG, są one objęte wymogami niniejszego rozporządzenia. 3.   ESMA, Europejski Urząd Nadzoru (Europejski Urząd Nadzoru Bankowego) (EUNB) ustanowiony rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 (25) i Europejski Urząd Nadzoru (Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych) (EIOPA) ustanowiony rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1094/2010 (26) (zwane dalej łącznie „europejskimi urzędami nadzoru”), za pośrednictwem wspólnego komitetu, opracowują projekty regulacyjnych standardów technicznych w celu określenia szczegółów prezentacji i treści informacji, które mają być ujawniane na podstawie ust. 2 akapit pierwszy lit. c) akapit drugi, z uwzględnieniem różnych rodzajów produktów finansowych, ich cech i różnic między nimi, a także potrzeby unikania powielania informacji już opublikowanych zgodnie z mającymi zastosowanie wymogami regulacyjnymi. ESMA przedstawia Komisji projekty regulacyjnych standardów technicznych, o których mowa w akapicie pierwszym. Komisja jest uprawniona do uzupełniania niniejszego rozporządzenia w drodze przyjmowania regulacyjnych standardów technicznych, o których mowa w akapicie pierwszym niniejszego ustępu, zgodnie z art. 10–14 rozporządzeń (UE) nr 1093/2010, (UE) nr 1094/2010 i (UE) nr 1095/2010.