§ 12

§ 12. 1. Nabyte sk∏adniki lokat ujmuje si´ wksi´-gach rachunkowych wed∏ug ceny nabycia.2. Sk∏adniki lokat nabyte nieodp∏atnie posiadajàcen´ nabycia równà zero.3. Sk∏adniki lokat nabyte albo zbyte przez funduszzwydzielonymi subfunduszami na rzecz jednegozsubfunduszy ujmuje si´ wksi´gach rachunkowychsubfunduszu wskazanego wz∏o˝onym zleceniu albowzawartej umowie.Dziennik Ustaw Nr 249—17838—Poz. 1859 4. Sk∏adniki lokat nabyte albo zbyte przez funduszzwydzielonymi subfunduszami na rzecz kilku subfun-duszy na podstawie jednego zlecenia lub jednej umo-wy ujmuje si´ wksi´gach rachunkowych ka˝degozsubfunduszy, na rzecz których zosta∏o z∏o˝one zlece-nie albo zawarta umowa, wliczbie wskazanej dla danego subfunduszu odpowiednio wzleceniu albowumowie.5. Sk∏adniki lokat funduszu otrzymane wzamian zainne sk∏adniki majà przypisanà cen´ nabycia wynika-jàcà zceny nabycia tych sk∏adników lokat, wzamianza które zosta∏y otrzymane, skorygowanà oewentual-ne dop∏aty lub otrzymane przychody pieni´˝ne.