§ 24

§ 24. 1. WartoÊç godziwà sk∏adników lokat notowa-nych na aktywnym rynku wyznacza si´ wnast´pujàcysposób:1) je˝eli dzieƒ wyceny jest równoczeÊnie zwyk∏ymdniem dokonywania transakcji na aktywnym ryn-ku — wed∏ug ostatniego dost´pnego wmomenciedokonywania wyceny kursu ustalonego na aktyw-nym rynku wdniu wyceny, zzastrze˝eniem, ˝e gdywycena aktywów funduszu dokonywana jest poustaleniu wdniu wyceny kursu zamkni´cia,awprzypadku braku kursu zamkni´cia — innej,ustalonej przez rynek wartoÊci stanowiàcej jegoodpowiednik, za ostatni dost´pny kurs przyjmujesi´ ten kurs albo wartoÊç zdnia wyceny;2) je˝eli dzieƒ wyceny jest równoczeÊnie zwyk∏ymdniem dokonywania transakcji na aktywnym ryn-ku, przy czym wolumen obrotów na danym sk∏ad-niku aktywów jest znaczàco niski albo na danymsk∏adniku aktywów nie zawarto ˝adnej transakcji— wed∏ug ostatniego dost´pnego wmomenciedokonywania wyceny kursu ustalonego na aktyw-nym rynku, skorygowanego wsposób umo˝liwia-jàcy uzyskanie wiarygodnie oszacowanej wartoÊcigodziwej, zgodnie zzasadami okreÊlonymi w§ 30,zzastrze˝eniem, ˝e gdy wycena aktywów fundu-szu dokonywana jest po ustaleniu wdniu wycenykursu zamkni´cia, awprzypadku braku kursu za-mkni´cia — innej, ustalonej przez rynek wartoÊcistanowiàcej jego odpowiednik, za ostatni dost´p-ny kurs przyjmuje si´ ten kurs albo wartoÊçzuwzgl´dnieniem istotnych zdarzeƒ majàcychwp∏yw na ten kurs albo wartoÊç;3) je˝eli dzieƒ wyceny nie jest zwyk∏ym dniem doko-nywania transakcji na aktywnym rynku — wed∏ugostatniego dost´pnego wmomencie dokonywa-nia wyceny kursu zamkni´cia ustalonego na ak-tywnym rynku, awprzypadku braku kursu za-mkni´cia — innej, ustalonej przez rynek wartoÊcistanowiàcej jego odpowiednik, skorygowanegowsposób umo˝liwiajàcy uzyskanie wiarygodnieoszacowanej wartoÊci godziwej, zgodnie z§ 30.2. Wprzypadku gdy sk∏adnik lokat jest przedmio-tem obrotu na wi´cej ni˝ jednym aktywnym rynku,wartoÊcià godziwà jest kurs ustalony na rynku g∏ów-nym. Podstawà wyboru rynku g∏ównego sà:1) wolumen obrotu na danym sk∏adniku lokat lub2) liczba zawartych transakcji na danym sk∏adniku lo-kat, lub3) iloÊç danego sk∏adnika lokat wprowadzonego doobrotu na danym rynku, lub4) kolejnoÊç wprowadzenia do obrotu, lub5) mo˝liwoÊç dokonania przez fundusz transakcji nadanym rynku.Wyboru rynku g∏ównego, uzasadnionego politykà in-westycyjnà funduszu, dokonuje si´ woparciu okry-teria, októrych mowa wpkt 1—5, wskazane wstatu-cie. Wyboru tego dokonuje si´ na koniec ka˝dego ko-lejnego miesiàca kalendarzowego.3. Fundusz wskazuje wstatucie godzin´, októrejb´dzie okreÊla∏ ostatnie dost´pne kursy, októrych mo-wa wust. 1, wdniu dokonywania wyceny.